IRMAA: cuando los ingresos más altos suben sus primas de la Parte B y la Parte D

Una carta sobre la prima puede traer una sorpresa. Usted esperaba la prima estándar de la Parte B. La carta le cobra más. Para muchas personas recién jubiladas, la causa es una declaración de impuestos de un trabajo que ya dejaron. Esta guía explica el cargo extra llamado IRMAA, por qué mira hacia atrás dos años y la vía para pedir una decisión nueva cuando su vida ha cambiado. Esta guía no indica ninguna tabla de tramos de ingresos ni ninguna suma agregada para ningún tramo. Su carta del Seguro Social es la fuente para su propia suma. Nuestra sección Cómo pagar la atención tiene más guías sobre los costos de las primas.

Qué es IRMAA

La mayoría de las personas paga la prima estándar de la Parte B. Las personas con ingresos más altos pagan más. La parte extra es IRMAA. No es una factura de impuestos y no es una multa. Es una parte de la prima para las personas que están por encima de una línea de ingresos determinada.

IRMAA puede aplicarse a dos primas a la vez. Se suma a la Parte B. También se suma a la cobertura de medicamentos de la Parte D, ya sea que su cobertura de medicamentos sea un plan independiente o parte de un plan de Medicare Advantage. Las dos sumas se fijan a partir de la misma prueba de ingresos.

El Seguro Social hace la prueba. Envía una carta que le dice si una suma extra se aplica a usted y de cuánto es. Guarde esa carta. Muestra el año de ingresos usado y los pasos que puede seguir si cree que está mal.

Por qué la carta usa ingresos de hace dos años

El Seguro Social aún no conoce sus ingresos de este año. No existe una declaración de impuestos para este año. Por eso usa la declaración más reciente que puede obtener de la oficina de impuestos. Esa declaración es de hace dos años.

Para una persona recién jubilada, esto puede parecer injusto, y es fácil ver por qué. Una persona pudo haber vendido una casa, dejado un trabajo o tenido un año fuerte en el trabajo hace dos años. Ese año fuerte fija la prima de hoy, incluso si los cheques de pago se acabaron hace mucho tiempo.

La mirada de dos años es una regla de tiempos, no una afirmación sobre su vida de hoy. La vía de apelación de abajo existe para los casos en que la vida sí ha cambiado. Cuando la vida no ha cambiado de una manera que las reglas cuentan, la prima más alta se mantiene para ese año, y la prueba se hace de nuevo el año siguiente a partir de una declaración nueva.

Qué ingresos cuentan

Los ingresos usados son una forma de ingreso bruto ajustado con los intereses libres de impuestos sumados de nuevo. Su carta y la oficina del Seguro Social pueden confirmar la suma exacta usada en su caso. Esta guía no enumera las líneas de los tramos ni las sumas extra por tramo. Esas sumas se fijan cada año, y su propia carta es la fuente segura para su propio caso.

Lo que sí puede hacer es revisar los hechos en los que se basa la prueba. ¿Es la declaración de impuestos la correcta? ¿La suma de ingresos de la carta es la suma de esa declaración? ¿El estado civil para declarar era el correcto? Un error simple en los hechos es un motivo para pedir una corrección, aparte de cualquier cambio de vida.

La vía del cambio de vida

Si sus ingresos han bajado por un cambio de vida determinado, puede pedir al Seguro Social que base su prima en un año más reciente. El Seguro Social llama a esto pedir una decisión nueva. Hay un formulario para ello, y la carta que recibió se lo explica.

Los cambios de vida que cuentan están fijados por regla. Dejar de trabajar es uno. Ese es el caso de muchos jubilados: dejaron de trabajar, por lo que sus ingresos bajaron. La reducción del trabajo también cuenta. El matrimonio, el divorcio y la muerte de un cónyuge cuentan. La pérdida de una pensión y la pérdida de ingresos de una propiedad también pueden contar.

Una ganancia única por sí sola no es lo mismo que un cambio de vida de esa lista. La venta de una casa o un movimiento de ahorros que subió los ingresos de un año puede subir su prima por un año. No da, por sí sola, el mismo motivo de apelación que dejar de trabajar. Si no está seguro de en qué lado de esa línea está su caso, pregunte al Seguro Social y muestre sus hechos.

Lleve pruebas. Una carta de un empleador que muestra su último día de trabajo, o papeles que muestran que una pensión terminó, pueden apoyar su pedido. La oficina querrá ver el cambio y cuándo ocurrió.

En qué se diferencia de la multa por inscripción tardía

IRMAA no es la multa por inscripción tardía en la Parte B. Nuestra guía sobre la multa por inscripción tardía en la Parte B cubre ese cargo. Esa multa agrega una parte por cada año completo en que una persona pudo haber tenido la Parte B y no la tuvo.

Las dos pueden sumarse en un caso difícil. Una persona puede deber una parte de multa tardía y una suma de IRMAA en el mismo mes. La parte de multa tardía se fija a partir de la prima estándar. La suma de IRMAA se fija según los ingresos. Tienen causas distintas y formas distintas de corregirlas, así que lea su carta con cuidado y diga a la oficina sobre cuál de las dos está preguntando.

En el otro extremo de la escala de ingresos están los planes estatales que pagan la prima de la Parte B para las personas con ingresos bajos. Nuestra guía sobre los Medicare Savings Programs cubre esos planes. IRMAA y esos programas nunca se aplican a la misma persona al mismo tiempo. Uno es para ingresos altos. El otro es para ingresos bajos.

Quién paga qué

• Medicare Original es la cobertura que le da la Parte B. Usted paga la prima para mantenerla. La suma base es la prima estándar de $202.90 por mes (Ledger A1), además de cualquier suma de IRMAA que fije su carta.
• Medicare paga su parte de la atención cubierta de la Parte B según las reglas habituales. IRMAA no cambia qué atención está cubierta. Cambia lo que usted paga por la cobertura.
• Su plan de la Parte D recibe la suma de IRMAA de la Parte D como parte del costo de su cobertura de medicamentos. El punto de referencia base en esa prueba es de $38.99 por mes en 2026 (Ledger A11).
• Una póliza Medigap paga hacia los costos que Medicare Original deja. No elimina una suma de IRMAA.
• Medicaid, a través de un Medicare Savings Program, puede pagar la prima de la Parte B para las personas con ingresos bajos que califican a través de su estado.
• El pago privado cubre los costos que usted debe cuando no hay ayuda. Tampoco elimina una suma de IRMAA.

Situación de ejemplo

Grace se jubiló a fines del año pasado después de una larga carrera. Este año, la carta de su prima le cobra más que la prima estándar de la Parte B de $202.90 por mes (Ledger A1). La carta muestra que el cargo se basa en su declaración de impuestos de hace dos años. Ese fue su último año completo de trabajo, y su pago en ese momento era alto. Este año vive con ingresos mucho más bajos. Grace pide al Seguro Social una decisión nueva. Indica que dejó de trabajar como su cambio de vida, porque dejó de trabajar. Lleva una carta de su empleador anterior que muestra su último día. El Seguro Social revisa sus ingresos más recientes y fija una suma nueva basada en ellos. Grace guarda la carta nueva con sus papeles de impuestos para poder mostrar la base si el cargo surge de nuevo el año siguiente. También marca el mes en que debería llegar su próxima carta. Cuando llegue, revisará el año de impuestos que usa antes de pagar la suma nueva. Ese hábito evitará que pague un cargo basado en hechos que no ha leído.

Qué revisar cuando llega una carta

Una carta de prima alta no es el fin de la historia. Si los hechos están mal, o su vida ha cambiado de una manera que las reglas cuentan, pida una decisión nueva y muestre su prueba. Si no, planifique la suma más alta este año y sepa que la prueba se hará de nuevo a partir de una declaración nueva.

• ¿Qué año de impuestos usó el Seguro Social? ¿Esa suma es correcta?
• ¿Sus ingresos han bajado desde ese año? Si es así, ¿la baja estuvo ligada a un cambio de vida que las reglas cuentan?
• ¿Tiene prueba del cambio y de su fecha?
• ¿Está preguntando sobre IRMAA, o sobre una multa tardía? La corrección no es la misma.
• ¿Guardó la carta? La necesitará para cualquier pedido que haga.

Sources

• https://secure.ssa.gov/apps10/poms.NSF/lnx/0601101031