Testamentos, fideicomisos y designaciones de beneficiarios: preguntas para hacer

Muchas personas tienen un testamento en un cajón y piensan que el trabajo está hecho. Pero un testamento es solo una parte del plan. Los nombres en sus cuentas bancarias y de jubilación también importan. Un fideicomiso ayuda a algunas familias, y puede no valer la pena para otras.

Esta guía le da las preguntas que debe hacer, un tema a la vez. Esta guía es información general, no asesoría legal. Las leyes difieren según el estado, así que un abogado en su estado puede decirle cómo se aplican las reglas a usted.

Puntos clave

• Un testamento dice quién debe recibir sus bienes después de su muerte, pero no controla cada cuenta que usted tiene.
• El nombre en un formulario de beneficiario para una cuenta de jubilación, un seguro de vida o una cuenta pagadera al fallecer toma el lugar de lo que dice su testamento para esa cuenta.
• Un fideicomiso controla solo el dinero y los bienes que usted pone en él.
• La sucesión es el proceso judicial que resuelve una herencia, y los pasos varían según el estado.
• Revise su testamento y sus formularios de beneficiario después de grandes cambios de vida, y guarde sus papeles donde una persona de confianza pueda encontrarlos.

¿Qué cubre un testamento — y qué no cubre?

Un testamento es un papel escrito que declara cómo y a quién quiere que vayan sus bienes después de su muerte. Haga estas preguntas sobre el suyo:

Si una persona muere sin testamento, la ley llama a eso morir intestado. Los bienes se reparten entonces por una fórmula fijada por la ley estatal, que puede no coincidir en absoluto con sus deseos. Esa es la razón principal para hacer un testamento, incluso si su herencia es pequeña.

Sin embargo, un testamento no cubre todo lo que usted tiene. Cuando muere un copropietario, los bienes conjuntos suelen ir al copropietario que sigue vivo. Las cuentas con un beneficiario nombrado son el caso grande, cubierto por completo más abajo. Antes de reunirse con un abogado, reúna primero sus datos con nuestra guía para preparar un testamento: información que debe reunir antes de reunirse con un abogado.

• ¿Mi testamento nombra quién debe recibir mi casa, mis ahorros y las cosas que tengo?
• ¿Mi testamento nombra a una persona para cumplir mis deseos? A esta persona se le suele llamar albacea.
• Si hay niños pequeños a mi cuidado, ¿mi testamento nombra quién debe cuidarlos?
• ¿Mi testamento está firmado y testiguado en la forma que exige mi estado?

¿Qué hace un fideicomiso — y qué no hace?

Un fideicomiso es un papel legal que establece una forma de guardar dinero y bienes. Un tipo del que oirá hablar mucho es un fideicomiso en vida revocable. Pregunte: ¿Quién cumple cada papel en este fideicomiso? ¿Qué bienes pondré en él? ¿Quién lo manejará si me enfermo? ¿Qué no hace?

Los papeles son estos. La persona que crea el fideicomiso se llama otorgante. La persona que toma decisiones sobre lo que está en el fideicomiso se llama fideicomisario. Las personas que reciben dinero o bienes del fideicomiso se llaman beneficiarios. En muchos fideicomisos en vida, usted es su propio fideicomisario mientras está bien, y nombra a un respaldo, llamado fideicomisario sucesor, que puede actuar solo si usted ya no puede hacer el trabajo. Un fideicomisario es un fiduciario, lo que significa que el fideicomisario debe actuar por el bien de las personas a las que el fideicomiso pretende ayudar.

Una razón por la que las personas crean un fideicomiso en vida es evitar la sucesión después de la muerte. Un fideicomiso también puede dar a una persona de confianza el poder de tomar decisiones de dinero por usted si se lesiona o se enferma. Mientras usted está bien, aún puede usar lo que puso en el fideicomiso, como vivir en su casa.

Ahora, los límites:

• Un fideicomiso en vida no funciona hasta que usted pone su dinero o sus bienes en él. El fideicomisario tiene poder solo sobre lo que está en el fideicomiso, y ningún poder sobre bienes que no están en el fideicomiso.
• Los bienes que usted no mueve al fideicomiso aún se manejan por su testamento, o por la ley estatal si no tiene testamento. Muchas personas con un fideicomiso también conservan un testamento corto para recoger lo que quedó fuera.
• Un fideicomiso en vida no protege sus bienes de las personas a las que les debe dinero, ni de los costos de cuidado. Por sí solo, no lo hace elegible para Medicaid. Si un discurso de venta dice que un fideicomiso hace esas cosas, haga preguntas duras y obtenga asesoría de un abogado que usted elija.

¿Por qué importan tanto los formularios de beneficiario?

Un beneficiario es la persona o grupo que usted elige para recibir una cuenta después de su muerte. Usted nombra a esta persona en un formulario con el banco, el plan o la compañía de seguros. Para cada cuenta que tenga, pregunte: ¿Quién está nombrado ahora mismo? ¿Hay un nombre de respaldo? ¿El nombre aún coincide con mis deseos?

Este es el dato clave. Un bien que tiene un formulario de beneficiario no está controlado por un testamento. El formulario toma el lugar del testamento para ese bien. El Servicio de Impuestos Internos da estos ejemplos: una cuenta de jubilación, una póliza de seguro de vida y una cuenta bancaria pagadera al fallecer. Esos bienes no tienen que pasar por la sucesión. Van a la persona nombrada en el formulario.

Esta regla puede causar un dolor real cuando un formulario es viejo. Un testamento que usted actualizó el año pasado no cambia un formulario que firmó hace años. Si el formulario nombra a un excónyuge, esa es la persona a la que el plan pagará.

Los primeros nombres en la línea son los beneficiarios principales, y heredan primero. Si mueren antes que usted, los bienes van a los nombres de respaldo que usted puso, llamados beneficiarios secundarios o contingentes. Si todos los nombres mueren antes que usted, el dinero puede pasar a su herencia y convertirse en bienes de sucesión, repartidos bajo la ley estatal de sucesión o su testamento. Por eso vale la pena agregar un nombre de respaldo.

Para los planes de jubilación, debe nombrar a su beneficiario en la forma que establece el plan. Algunos planes exigen un beneficiario fijo, como un cónyuge, y muchos planes exigen que su cónyuge sea el beneficiario principal, a menos que su cónyuge dé su consentimiento por escrito a un nombre diferente. Pregunte a su plan cómo funcionan sus reglas.

¿Qué es la sucesión?

La sucesión es el proceso judicial que resuelve lo que una persona tenía y debía después de su muerte. Pregunte: ¿Mi herencia necesitará sucesión en mi estado? ¿Quién manejará los pasos? ¿Cuáles de mis bienes pasan fuera de la sucesión?

Los pasos varían según la ley estatal, pero la forma general es casi la misma. Primero, alguien pide al tribunal que abra el caso. Si hay un testamento, el tribunal nombra al albacea del testamento. Si no hay testamento, el tribunal nombra a un administrador. Esa persona reúne los bienes, se hace cargo de ellos y tiene el encargo de pagar las deudas de la persona que murió.

Después, esa persona presenta al tribunal una lista de los bienes y las deudas de la herencia. Los acreedores reciben aviso y un tiempo fijo para presentar reclamos. También se pagan los impuestos y los costos de resolución. Cuando se han pagado todas las deudas, costos e impuestos, la persona a cargo presenta un informe final que muestra lo que entró, lo que se pagó y lo que queda. Cuando el tribunal lo aprueba, el tribunal ordena que los bienes se entreguen, y el caso puede cerrarse.

La Oficina de Protección Financiera del Consumidor señala que la sucesión es un proceso público, y puede ser costosa y puede tardar mucho tiempo. Por eso algunas personas planean mantener algunos bienes fuera de la sucesión, con formularios de beneficiario o un fideicomiso. La sucesión no es una señal de mala conducta. Es la forma en que el tribunal se asegura de que las deudas se paguen y los bienes vayan a las personas correctas.

¿Cuándo debe actualizar sus papeles?

Un testamento sigue en vigor hasta que usted lo cambia o lo revoca. Puede cambiarlo tan a menudo como quiera. Revise sus papeles cuando se case o termine un matrimonio, cuando muera su cónyuge, cuando un niño se una a su familia, cuando muera una persona que nombró, cuando compre o venda una casa, cuando se mude a un estado nuevo o cuando las leyes de impuestos cambien en una forma que afecte su plan.

La misma revisión se aplica a sus formularios de beneficiario. El Servicio de Impuestos Internos dice que un miembro de un plan debe revisar, y puede necesitar cambiar, a sus beneficiarios cuando muera su cónyuge. Los pasos son claros: pida a su empleador o al administrador del plan los formularios de cambio, llénelos como indican los formularios y devuelva los formularios firmados.

Tenga cuidado en cómo cambia un testamento. Las notas que escribe a mano en su testamento pueden no funcionar como un cambio legal. Un testamento se cambia escribiendo un testamento nuevo, o agregando un cambio escrito formal llamado codicilo. Revise el suyo de vez en cuando incluso cuando la vida está tranquila, ya que los datos familiares, los bienes y las leyes cambian.

¿Qué debe preguntar a un abogado sobre costo y alcance?

Muchas personas posponen esta conversación porque temen el costo. Usted tiene derecho a hacer preguntas claras antes de contratar a un abogado. Pregunte:

Escriba las respuestas. Si el costo le preocupa, dígalo desde el principio. El abogado puede decirle qué cubre un plan básico y qué agrega al costo.

• ¿Qué trabajo hará usted por mí, y qué trabajo no es parte del encargo?
• ¿Redactará solo un testamento, o un testamento más otros papeles, como un fideicomiso o un poder notarial?
• ¿Cómo cobra? ¿Es una tarifa fija, o cobra por hora?
• ¿Qué datos de mi caso cambian el costo, y quién hará el trabajo?
• ¿Cuánto tiempo tomará el trabajo, y qué necesita de mí?
• Si mis datos son sencillos, ¿vale la pena para mí el trabajo extra de un fideicomiso, o basta un testamento?

Quién cubre qué

• Medicare: Medicare no paga por el trabajo legal de planificación de herencias. No paga por redactar un testamento o un fideicomiso, y no paga por la sucesión ni la administración de la herencia. Medicare es cobertura de salud, y usted paga todos los costos de los servicios que no cubre.
• Medicaid: Medicaid tampoco paga por ese trabajo legal. Medicaid ayuda con los costos de atención médica para personas que califican. No es una fuente de fondos para redactar un testamento o un fideicomiso, ni para resolver una herencia.
• Pago privado: estos costos son de pago privado. Usted paga a un abogado por su cuenta para redactar o revisar sus papeles. Los costos de sucesión y de herencia se pagan de la herencia antes de que lo que queda vaya a las personas nombradas. Por eso importan las preguntas sobre costos en esta guía: pregunte qué cubre el trabajo y cómo cobra el abogado antes de contratarlo.

Situación de ejemplo

James y Ana están al final de sus sesenta y viven en su propia casa. Esto es solo un ejemplo, pero muestra cómo las piezas pueden chocar. Hace años, James creó una cuenta de jubilación en un trabajo antiguo. El formulario de esa cuenta aún nombra a su primera esposa, que murió hace dos años. Su testamento, que actualizó el año pasado, deja todo lo que tiene a Ana. Él pensó que el testamento nuevo arregló el formulario antiguo. No fue así.

Ana hizo la pregunta clave: ¿quién está nombrado en cada cuenta ahora mismo? Llamaron al plan, supieron que el formulario aún nombraba a su primera esposa sin nombre de respaldo, y presentaron los formularios de cambio del plan como indicó el plan. También hicieron una lista de sus cuentas y los nombres en cada una, y pusieron la lista con su testamento. Su próximo paso es una visita corta con un abogado local, para preguntar si un fideicomiso les agrega algo, qué cubre el trabajo y cómo cobra el abogado.

Guarde sus papeles donde su familia pueda encontrarlos

Los buenos papeles no sirven de nada si nadie puede encontrarlos. Guarde su testamento, los papeles del fideicomiso, las listas de cuentas y los contactos clave en un lugar seguro al que una persona de confianza pueda llegar en una crisis. Las guías federales para adultos mayores le urgen a ordenar sus papeles clave, guardarlos donde sean fáciles de alcanzar, avisar a sus seres queridos de confianza dónde están y mantener los datos actuales cuando las cosas cambien.

Nuestra guía para crear un organizador de documentos importantes muestra una forma sencilla de ordenar estos papeles para que su familia pueda encontrarlos rápido. Una parte del conjunto es fácil de pasar por alto: su vida en línea. Nuestra guía sobre cómo planear el acceso a cuentas digitales y registros en línea cubre cómo hacer una lista de sus cuentas en línea, declarar quién puede entrar en ellas y mantener esa lista segura.

Un próximo paso tranquilo

No necesita arreglar todo su plan en un día. Elija un paso pequeño esta semana. Saque el formulario de una cuenta y revise el nombre que tiene. O haga una lista de sus cuentas y de dónde se guardan sus papeles. O reserve una primera conversación con un abogado local y lleve sus preguntas.

Los papeles legales son una parte de envejecer en casa con menos estrés. Las decisiones de dinero también se conectan, como la forma en que se paga el cuidado en casa si necesita ayuda después. Un buen próximo paso es leer nuestra guía sobre cómo pagar el cuidado, que presenta quién paga qué, en palabras claras.

Sources

• https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/what-is-a-revocable-living-trust-en-1775/
• https://www.irs.gov/irm/part5/irm_05-005-002
• https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-topics-beneficiary
• https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-topics-death-of-spouse
• https://www.medicare.gov/coverage/long-term-care
• https://www.medicaid.gov/medicaid/index.html
• https://consumer.sd.gov/fastfacts/wills.aspx
• https://www.investor.gov/introduction-investing/general-resources/news-alerts/alerts-bulletins/investor-bulletins-83